怀化职业技术学院
2021年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 怀化职业技术学院部门基本概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1、财政拨款支出决算总体情况
2、财政拨款支出决算结构情况
3、财政拨款支出决算具体情况
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分 专业名词解释
第五部分 附件资料
第一部分 怀化职业技术学院概况
根据市财政对我院“2021年部门决算”进行了批复，按照怀财库（2022）101号文件通知，公示如下，如有异议请到规财处或垂电2775038咨询。
（一）部门职责
学院以隆平精神为旗帜，发扬袁隆平院士教学与科研相结合的传统，坚持培养高素质技能型专门人才，形成“教学做合一、产训研同步”的鲜明办学特色。坚持“以市场为导向，以质量求生存，以特色立品牌，以创新求发展”的办学理念。从事普通高等职业教育教学及研究，从事科学研究及科技产品开发活动，从事函授、自学、短期培训等成人继续教育，从事技术咨询与服务等科技推广活动，从事各类职业技能培训与鉴定等等。
（二）机构设置情况
怀化职业技术学院作为一级预算单位，内设机构如下：
1、学院教学教辅机构12个
综合管理部门1个：教务处。
教学系部9个：信息与艺术设计系、机械与汽车工程、电子电工程系、商贸管理系、动物科技系、环境与生物科技系、思想政治理论课部、人文科技技术系、建筑工程系。
教辅机构2个：图书馆、 继续教育处。
2、党务部门6个
设有党委与行政办公室、组织人事处、学院团委、学院工会、宣传统战部、学院纪检监察室。
3、行政部门11个
设有学生工作处、后勤管理处、评建办、国资审计处、规财处、杂交水稻纪念园、招生就业处、科研产业处、扩校办、保卫处、校企合作办。
第二部分 2021年度部门决算表
共9张决算表，包括：收支总表3张，即：《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》；财政拨款收支表6张，即：《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》(附后）
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年全年收入、支出总计17679.55万元,与上年19695.55万元相比,收入、支出各减少2016万元,降低10.24%,主要原因是财政拨款收入较上年减少。
二、收入决算情况说明
2021年度全年收入12942.97万元，其中：财政拨款收入8384.07万元，占比64.78%；事业收入4558.9万元，占比35.22%。
三、支出决算情况说明
2021年度全年支出16226.16万元，其中：基本支出9556.7万元，占比58.89%；项目支出6669.46万元，占比41.11%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款本年收入、支出11149.3万元，与2020年13388.45 万元相比，财政拨款收入、支出各减少了2239.15万元，减少16.72%，减少主要原因是一般公共预算经费拨款，人员经费及日常公用经费均较上年度有所减少。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
本部门2021年度财政拨款支出11149.3万元，主要用于以下方面：教育（类）支出10173.76万元，占91.25%；卫生健康支出243.98万元，占2.19%；科学技术支出23.23万元，占比0.21%；国防支出23.77万元，占比0.21%；社会保障和就业（类）支出412.75万元，占比3.7%；农林水等支出271.81万元，占比2.44%。
（一）财政拨款支出决算总体情况
本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出11149.3万元，占本年支出合计的100.00%，与上年2020年9842.71相比，财政拨款支出增加了1306.59万元，提高13.27%，主要原因是新增政府专项债券支出115.91万元、农林水项目支出271.81万元，科学教育及一般公共服务支出增加918.87万元。
（二）财政拨款支出决算结构情况
本部门2021年度财政拨款支出11149.3万元，主要用于以下方面：教育（类）支出10173.76万元，占91.25%；卫生健康支出243.98万元，占2.19%；科学技术支出23.23万元，占比0.21%；国防支出23.77万元，占比0.21%；社会保障和就业（类）支出412.75万元，占比3.7%；农林水等支出271.81万元，占比2.44%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021 年度财政拨款支出年初预算为9175.15万元，支出决算为11149.3万元，完成年初预算的 121.52%。（主要是农林水支出及政府专项债券支出）其中：
1、教育（类）支出：2021年预算8065.74万元，支出决算为10173.76万元，其中：工资福利支出6403.95万元，包括基本工资2822.19万元、津贴补贴378.75万元、奖金583.89万元、绩效工资1162.31万元、机关事业单位基本养老保险缴费467.75万元、基本医疗保险244.09万元、住房公积金574.82万元、其他社会保障缴费45.34万元、其他工资福利支出124.8万元；商品和服务支出2857.52万元，主要包括办公费27.9万元、印刷费32.77万元、水费134.32万元、电费245.61万元、邮电费0.26万元、物业管理费45.54万元、差旅费37.34万元、维修（护）费118.63万元、租赁费13.08万元、培训费22.18万元、公务接待费0.74万元、专用材料费18.87万元、劳务费53.25万元、委托业务费218.77万元、工会经费61.29万元、福利费59.99万元、公务用车运行维护费5.01万元、其他交通费用6.28万元、其他商品和服务支出166.43万元、办公设备购置95.78万元、专用设备购置1493.47万元。其他对个人和家庭的补助912.29万元：包括抚恤金16.47万元、生活补助84.21万元、奖励金83.44万元、助学金708.68万元、其他对个人和家庭的补助支出19.49万元等。完成预算的126.14%，主要原因是：本部门是经费包干单位，2021年财政拨款预算主要是人员经费，省市财政拨付的生均经费、学生奖助学金、中职免学费补助等没有预算在内。
2、一般公共服务（类）支出：年初预算为0万元，支出决算为243.98万元，其中：工资福利支出-医疗保险缴费243.98万元，本块为卫生健康，事业单位人员医疗保险开支。
3、科学技术（类）支出：年初预算为0万元，支出决算为23.23万元，其中：其他商品和服务支出-白蜡虫选育实验经费18.03万元，商品和服务支出-专用材料费2.86万元，差旅费3.05万元。主要是以前年度孵化基地、众创空间等专项开支。
4、社会保障和就业（类）支出：2021年预算640万元，支出决算412.75万元，其中：工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费401.24万元，其他对个人和家庭的补助-校园招聘一次性补助11.51万元。
5、农林水等（类）支出：年初预算为0万元，支出决算数271.81万元，其中：商品和服务支出支出271.81万元，包括：劳务费7万元，办公费4.01万元，印刷费及材料费5.91万元，生活补助7.2万元，科技转化与推广247.69万元。
6、国防支出：年初预算为0万元，支出决算数23.77万元，其中：对个人和家庭的补助-奖励金13.56万元，办公费6万元，其他商品和服务支出4.21万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出8719.01万元，其中：人员经费7316.24万元，占比83.91%，主要包括工资福利支出6403.95万元：基本工资2822.19万元、津贴补贴378.75万元、奖金583.89万元、绩效工资1162.31万元、机关事业单位基本养老保险缴费467.75万元、基本医疗保险244.09万元、住房公积金574.82万元、其他社会保障缴费45.34万元、其他工资福利支出124.8万元；对个人和家庭的补助支出912.29万元：抚恤金16.47万元、生活补助84.21万元、奖励金83.44万元、助学金708.68万元、其他对个人和家庭的补助支出19.49万元等；商品和服务支出1402.77万元，占比16.09%，主要包括办公费27.9万元、印刷费32.77万元、水费134.32万元、电费245.61万元、邮电费0.26万元、物业管理费45.54万元、差旅费37.34万元、维修（护）费118.63万元、租赁费13.08万元、培训费22.18万元、公务接待费0.74万元、专用材料费18.87万元、劳务费53.25万元、委托业务费218.77万元、工会经费61.29万元、福利费59.99万元、公务用车运行维护费5.01万元、其他交通费用6.28万元、其他商品和服务支出166.43万元、办公设备购置95.78万元、专用设备购置38.72万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
本单位的一般公共预算拨款没有安排 “三公”经费支出，单位的“三公”经费支出来源为纳入专户管理的非税收入，2021年“三公”经费预算为69.3万元，其中，公务接待费11.34万元，公务用车购置及运行费57.96万元，因公出国（境）费0元。“三公”经费支出决算数为8.55万元，完成预算数的12.34%，其中：因公出国（境）费预算为0万元，决算为0万元；公务用车购置费预算为0万元，决算为0万元；公务用车购置及运行费6.64万元（公车保养及加油），预算差异率为88.54%，公务接待费1.91万元（接待100余人次），预算差异率为83.16%，“三公”经费分项及总额支出决算数均未突破预算数，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
“三公”经费支出决算数为,8.55万元，因公出国（境）费预算为0万元，占“三公”经费支出的0%，公务用车购置及用车运行费预算为6.64万元，占“三公”经费支出的77.66%，公务接待费决算为1.91万元，占“三公”经费支出的22.34%，其中：
1、2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置费支出决算0万元，与上年持平；
2、我院年末公车保有辆为2台，公务用车购置及运行费支出决算8万元，全部为公务用车运行维护费。公务用车运行维护费主要用于学院2辆公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。完成年初预算的12.42%，决算数小于预算数的主要原因是学院认真贯彻落实厉行节约，车辆集中管理办法等制度，有效的控制了公务用车购置及运行费的开支；
3、公务接待费支出决算1.91万元，接待100余人次，主要用于按规定开支的各类公务接待支出。与上年支出决算数8.8万元比较，减少了6.89万元，严控单位三公经费开支，不存在公款大吃大喝及参与高消费娱乐等情况。
4、本单位因公出国（境）费支出为0万元，全年安排因公出国（境）组团0次，累计出国出境人数为0人。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度政府性基金预算财政拨款收入115.91万元；年初结转和结余0万元；支出115.91万元，其中基本支出0万元，项目支出115.91万元；年末结转和结余0万元。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出
十、关于机关运行经费支出说明
因本单位为非参公管理的事业单位，2021年本单位的一般公共预算拨款的机关运行经费决算数为0。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门无会议费预算、无培训费预算、无节庆、晚会、论坛、赛事等活动计划及经费预算。
十二、关于政府采购支出说明
2021年度本单位政府采购支出预算总额为0万元。其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出比0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，主要是用于办事人员公务用车。无单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
（绩效评价报告附后）
第四部分 专业名词解释
1、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3、 基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4、 项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
5、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外、国外城市间交通费、食宿费等支出。
特此说明.
怀化职业技术学院
2022年9月1日
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